去销售取回单据，审单。
做采购入库单（如果是厂家直送二部的要备厂家部直发字样。 另，欠款要备注欠款。）
如果总部代付货款，+托运费+车费
1 代付货款要挑临时账户（科目挂在应付账款 子目 总部代付）
2代付托运费+车费 （科目挂在 管理费用 子目 总部代付 ） 在财务管理单据下做一般费用单，抬头为二部，与入库摘要相同。 选临时账户 挑金额。
3 另需做一张收款单，抬头备注为 总部， 挑临时账户。
总部代付 单笔业务 入库金客+费用= 收款金额
记账凭证如下：
科目 借 贷
库存商品 XXX （属于资产类科目，增加记借方）
管理费用 XXX （属于费用类科目，增加记借方）
应付账款 XXX（应该是库存商品+管理费用=应付账款 属于欠债类科目增加记贷方）
核对二部入库单据的金额与总部是否一致！

当天销售单据全部审核过账完成以后，在收款结算查询中选择 总部 单据金额
在记账凭证中 记入 应收账款（属于平价调货类）——在借方记入 总部欠二部金额。
选择出库单据——单据金额 在记账凭证中摘要中记入 当天销量 - 退货 - 欠款 + 收原欠款 + 营业外收入 -当天二部自付费用或者是货款
如果是费用记入 管理费用
如果是货款记入 库存商品

看不懂……